问题描述：
在酒店工作.因行业性质所以设置了其他应收款-预定金科目.
客人住宿前: 借:现金/银行 贷;其他应收款.
客人结帐: 借:其他应收款 贷:收入科目
我是在年初的时候接手.最近发现此科目出现借方金额并不断加大.我手中的帐已经核对没有错误.所以怀疑年初余额不正确.请问下如果借方金额继续加大会有何后果?该如何处理?
一楼的GG.我说过我已经核对过了现金银行帐是无误的.而且所有的退款和结帐都是前台在入帐前做的.和这个没关系的.
二楼的XG.能说下原因么..不过我还是想知道后果和解决办法.
三楼的SG能说下后果和解决办法么.流程倒是没什么问题.有监督措施.
SG...我说过了.跑单没什么可能.怀疑是年初余额不对嘛..如何解决呢.小可好穷的.这回答还要加分#109
年初余额没有关系么？如果年初就很少.一定会有到借方的临界区间的吧.但上月以来一直是在借方增加.叫人头痛.兄台你给出高见我自然追分哦#21
PS:我们前台有软件做帐.收银交的钱和前台的报表都是核对的.所以没什么大可能跑单
呵呵.让兄台费心了.我只是说明下而已.倒没那么绝对的把握.但错误不是那里就是了.我对了年初余额,数额太小了.估计是错误的.所以需要解决办法.分呢兄台没答到点子上小弟还是给不了滴#99
问题解答：
这是酒店会计中存在的特殊现象叫“呆账”，意思是“过夜的账”，如果前几天进来的客人没退房还在住，后面的客人又入住就会出现这种现象。这笔款一定要好好做好监督流程否则收银员很容易吃单的。（与科目名称是没有关系的入应收和应付是一样的）没什么后果啊，等前面的客人结账后就可以冲销了，如果一直只增不减，那一定是有客人跑单了！如果客人跑单那还说有监督措施？对吧。（你分数要加哦太少咯）另外金额加大与期初额无关，只要你期初额有对后面金额变大是后面的事。是啊所以我问你期初有没有对过啊？对过了没错就肯定没错，数字是延续的，如果前面有错客人一结账不就发现了。酒店业是最容易吃单的，而且我做到现在还没有看到过没有漏洞的政策！在借方增加说明你付了比客人给你还多的款！这里面是有问题的：客人给你200结账时你也转200出来，这种现相说明出现了客人给你200结账时你转300出来的事！还说没有问题吗？酒店的账要做清楚是非常非常复杂的决对不亚于出口退税工业企业。谁说用软件就没事了，有这种想法是错误的和危险的！！我就经常抓收银员利用收银软件吃单的。
很正常
可能因种种原因，没有退或部分退还客人的预定金导致的
你查一下现金和银行账，如果出现相应的长款数就没问题。
过后做个处理就可以。
科目设错了——应该是设“其他应付款”
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